Em julho de 2022, o Ministério das Finanças da China (MOF) lançou uma investigação sobre a Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. (福建埃森思索科技发展有限公司), uma subsidiária integral do Lambo Group Berhad, listado na Malásia empresa de contabilidade, Shandong Branch of Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants (中兴财光华会计师事务所), e impôs penalidades a essas empresas.
É a primeira vez que o MF impõe sanções administrativas na supervisão de auditoria contábil transfronteiriça. Mais especificamente, é a primeira vez que as autoridades policiais chinesas auxiliam na investigação de fraudes contábeis na China mediante solicitação de um governo estrangeiro.
Este caso, em nossa opinião, oferece uma solução viável para a fraude financeira cometida por empresas chinesas com listagens no exterior. Indica que o governo da região onde a empresa está listada (por exemplo, os Estados Unidos) pode buscar assistência do governo chinês na investigação de fraude financeira por subsidiárias chinesas da empresa.
Em 13 de julho de 2022, o MOF divulgou o No.42 Anúncio de Inspeção de Qualidade de Informações Contábeis (中华人民共和国财政部会计信息质量检查公告第四十二号), afirmando que sua investigação sobre essa fraude foi iniciada pelo pedido de assistência da Malásia e com base na Memorando de Entendimento entre o Ministério das Finanças da República Popular da China e a Comissão de Valores Mobiliários da Malásia para Cooperação Regulatória Transfronteiriça em Questões Contábeis e de Auditoria.
Foto da capa por Elias Chen em Unsplash
Contribuintes: Equipe de colaboradores da equipe CJO
